De que maneira saber como está a situação financeira do seu negócio e entender se as estratégias adotadas estão, de fato, gerando bons resultados? É fundamental conhecer indicadores importantes, como a rentabilidade e lucratividade.
Apesar de serem conceitos correlatos, eles estão atrelados a aspectos diferentes das finanças de uma organização, por isso, o empreendedor precisa conhecer a definição de cada um deles, quais as principais diferenças e de que forma calcular os índices.
Se você quer aprimorar ainda mais a gestão empresarial, acompanhe o artigo para dominar tudo sobre rentabilidade e lucratividade e de que maneira acompanhar estes indicadores financeiros, visando ao sucesso do seu negócio.
Lucratividade e rentabilidade
Algumas das perguntas que bons gestores devem saber responder em relação ao seu negócio é sobre a lucratividade e a rentabilidade financeira, ou seja, precisam ter clareza se a empresa está sendo viável.
Embora os dois indicadores financeiros sejam referentes aos ganhos de um negócio, eles estão ligados a aspectos distintos. Acompanhe cada um dos conceitos a seguir:
- Lucratividade: é a margem de lucro líquida, ou seja, o que foi ganho com a venda de um produto ou serviço após descontar tributos, gastos com matéria-prima, mão de obra, energia elétrica e outras despesas;
- Rentabilidade: é um indicador que mostra qual foi o lucro líquido que o negócio teve em relação aos investimentos que foram realizados. Ele aponta, portanto, se os recursos investidos deram retorno para o empreendedor.
Diferença entre lucratividade e rentabilidade
Como mencionado acima, a diferença entre os indicadores lucratividade e rentabilidade é que o primeiro aponta a relação entre o faturamento da organização e o lucro líquido obtido com a venda de produtos e serviços.
Já o segundo demonstra o quanto de valor o negócio gerou com os recursos investidos, que podem ser em tecnologia, infraestrutura, marketing, entre outros.
A rentabilidade se torna uma medida importante para entender se um determinado investimento valeu a pena para a empresa, podendo ser o investimento inicial no negócio ou os recursos aportados em um determinado projeto. Dessa forma, é um índice que deve ser considerado para traçar estratégias de gestão.
Já a lucratividade mostra se o negócio consegue cobrir os custos e ainda gerar lucro. Indica se, após as vendas e pagamento das despesas, sobram recursos no caixa da empresa ou se o empreendedor está tendo prejuízos e se endividando para cobrir os custos do negócio.
Como calcular a rentabilidade e lucratividade?
O primeiro passo para acompanhar os indicadores de rentabilidade e lucratividade é saber qual o cálculo que deve ser feito para obter esses índices. Isso porque não basta apenas ter uma visão geral sobre as vendas e supor que o desempenho do negócio seja positivo.
É necessário conhecer, de forma exata, os indicadores financeiros, calculando cada um deles, a fim de manter a organização financeira e entender se a empresa está tendo bons resultados a partir de dados concretos.
Cálculo da lucratividade
Para calcular a lucratividade, é preciso utilizar a fórmula: (lucro líquido/receita bruta) x 100.
Por exemplo: se a empresa teve um lucro líquido de R$ 50 mil no último ano e um faturamento de R$ 100 mil no período, a lucratividade foi de 50% no ano. Desse modo, com esse resultado, o empreendedor sabe que, após cada venda de R$ 100, o lucro obtido foi de R$ 50.
Cálculo da rentabilidade
E para calcular a rentabilidade, é necessário fazer a seguinte conta: (lucro líquido/investimento) x 100.
Se utilizarmos o exemplo acima, ou seja, a empresa teve um lucro líquido anual de R$ 50 mil, e supondo que, no ano, foi feito um investimento de R$ 25 mil em equipamentos, a rentabilidade obtida foi de 200%. Então, a cada R$ 1 investido, o retorno foi de R$ 2.
Como conhecer a saúde financeira da empresa com esses dados?
Apesar de as contas para obter os indicadores de rentabilidade e lucratividade não serem complicadas, sabemos como é difícil para o gestor separar um tempo para obter todos esses dados e lançá-los em uma planilha.
Nesse sentido, para obter números precisos e, assim, conhecer a situação da empresa de forma transparente, o ideal é contar com a tecnologia para evitar erros.
A dica é ter um sistema que traga praticidade para fazer a gestão da sua empresa, como o software de controle financeiro empresarial Omie. É uma ferramenta 100% online, fácil de usar, intuitiva e que se integra às finanças do seu negócio.
Assim, você pode obter, com rapidez, relatórios personalizados que vão auxiliar na análise de rentabilidade e lucratividade, bem como de outros índices e, consequentemente, na tomada de decisão e crescimento da empresa.
Perguntas frequentes sobre rentabilidade e lucratividade
Entenda mais sobre rentabilidade e lucratividade com as respostas para as perguntas mais frequentes sobre o tema.
Qual é a diferença entre lucro e rendimento?
Ter lucro indica se os ganhos serão suficientes para cobrir os custos e ainda gerar uma sobra de recursos. O rendimento indica o que a empresa ganha com a venda de produtos ou serviços.
Qual é a diferença entre rentabilidade e o rendimento?
A rentabilidade é um percentual de retorno que se conquista em um investimento, já o rendimento é um valor que é recebido como retorno de determinado investimento.
O que indica a rentabilidade?
A rentabilidade, em linhas gerais, é o percentual de retorno que se obtém de um investimento.
O que é a lucratividade?
Lucratividade é a margem de lucro líquido, ou seja, aponta a relação entre o faturamento da organização e o lucro líquido obtido com a venda de produtos e serviços.
O que esses indicadores financeiros revelam sobre as estratégias adotadas no negócio?
Diferentes indicadores financeiros podem apontar se um negócio está tendo ou não um bom desempenho, como os de lucratividade e rentabilidade. Vale destacar que ambos os índices devem ser positivos, ou seja, a empresa precisa ser lucrativa e rentável ao mesmo tempo.
Assim, não basta ter uma boa lucratividade, com altos índices de vendas, mas não ser um negócio rentável. Isso porque, apesar do caixa positivo, com sobra de recursos das vendas após quitar todos os custos, a empresa não consegue cobrir o investimento realizado.
Em relação à rentabilidade, especificamente, o indicador pode apontar se os recursos foram investidos corretamente, por exemplo.
O ideal é acompanhar a rentabilidade e lucratividade com um software de controle financeiro para ver se os índices estão positivos. Assim, você sabe se as estratégias adotadas estão certas ou se é preciso fazer mudanças, como alterar preços, trocar fornecedor, entre outras.
Quer ter praticidade para saber se a sua empresa está cobrindo os custos e dando retorno? Aproveite para conferir mais detalhes sobre todas as soluções Omie para empreendedores, que vão otimizar o controle financeiro do seu negócio.
