A complexidade da contabilidade tributária brasileira exige um profissional especializado que domine tanto a contabilidade quanto o direito tributário.
Nesse sentido, a negligência de muitas empresas quanto a ferramentas-chave como o planejamento tributário torna necessário que você reforce a importância desse serviço para que seus clientes atuem dentro da lei e ainda conquistem economia financeira nos negócios.
Para aproveitar essa oportunidade e alcançar ainda mais sucesso em seu escritório, é essencial ter o conhecimento e a capacidade de desenvolver um serviço de credibilidade.
Por isso, neste artigo, você entenderá melhor o que é o planejamento tributário, seus tipos, benefícios e como fazê-lo da maneira correta. Acompanhe!
O que é e para que serve o planejamento tributário?
O planejamento tributário para empresas é uma ferramenta que ajuda a diminuir a carga de impostos de forma legal e segura de uma empresa.
Nesse planejamento, você vai comparar diferentes formas de tributação para escolher a mais vantajosa, aproveitar benefícios fiscais e identificar oportunidades para pagar menos impostos. Também revisará os registros contábeis e recuperar créditos tributários, garantindo que as decisões fiscais sejam as melhores possíveis.
Com esse processo, é possível encontrar as melhores soluções para as obrigações fiscais da empresa, evitando pagar mais impostos do que o necessário, reduzindo o valor total e até adiando os pagamentos.
Além disso, o planejamento tributário ajudará seus clientes a ter um controle maior dos gastos e manter um fluxo de caixa positivo, sem precisar recorrer a empréstimos.
É fundamental lembrar que o planejamento tributário, também chamado de elisão fiscal, busca reduzir a carga de impostos de maneira legal, diferenciando-se da evasão fiscal, que está ligada à sonegação de impostos.
Benefícios do planejamento tributário
É importante reforçar para os seus clientes as diversas vantagens de adotar o planejamento tributário. Ao oferecer esse serviço, você pode destacar alguns benefícios essenciais para convencê-los da importância dessa estratégia:
- Proteção contra penalidades fiscais;
- Redução dos custos do negócio;
- Evitar multas e impostos indevidos;
- Aumento da competitividade no mercado;
- Criação de um orçamento anual eficiente;
- Elaboração de um calendário tributário adequado;
- Escolha do regime tributário mais adequado;
- Aproveitamento máximo de incentivos fiscais;
- Análise de cenários com simulações para o negócio;
- Facilitação no processo de recuperação de créditos fiscais;
- Diminuição da burocracia relacionada à rotina tributária.
Ao apresentar essas vantagens aos seus clientes, você pode demonstrar o valor agregado que esse serviço pode trazer para o sucesso dos negócios que você atende.
Tipos de planejamento tributário
Há uma variedade de tipos de planejamento tributário disponíveis e a escolha de cada um depende das características e objetivos do negócio:
- Operacional: foca nas operações rotineiras da empresa, como vendas, compras, estoque e folha de pagamento. O objetivo é aproveitar os benefícios fiscais específicos de cada operação, como créditos, isenções e alíquotas diferenciadas.
- Preventivo: antecipa-se aos fatos geradores dos impostos, buscando evitar ou minimizar riscos fiscais e contingências tributárias, como multas e penalidades.
- Estratégico: envolve decisões estruturais da empresa, como mudanças societárias, fusões e incorporações, visando reduzir o impacto tributário dessas operações e encontrar as melhores alternativas para o negócio.
- Corretivo: busca corrigir erros ou falhas no cumprimento das obrigações fiscais da empresa, regularizando a situação fiscal e evitando problemas com o Fisco.
- Especial: refere-se a situações específicas ou extraordinárias da empresa, como incentivos fiscais, regimes especiais e parcelamentos. O foco é aproveitar as vantagens oferecidas pelo governo para determinados setores ou atividades.
Como fazer um planejamento tributário assertivo?
Para desenvolver um planejamento tributário eficaz, é importante analisar bem como está o empreendimento dos seus clientes agora e o que querem para o futuro.
Por isso, deve-se pensar no tipo de negócio, o faturamento, impostos, gastos, investimentos, metas, resultados passados, quantos funcionários a empresa tem e como está a situação fiscal.
Com essas informações, você pode montar um plano tributário personalizado para cada cliente, ajudando a empresa deles a crescer e se destacar. Veja o passo a passo.
Escolha o regime tributário ideal
A escolha do regime fiscal para os seus clientes é superimportante no planejamento tributário. Essa decisão afeta diretamente as finanças dos negócios, pois define como os impostos serão calculados e em que proporção.
Por isso, ao planejar a parte tributária, foque nessa escolha e entenda bem as diferenças entre o MEI, Simples Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido, bem como outros impostos e tributos para pequenas empresas, se for o caso. Cada um tem suas vantagens e desvantagens, bem como critérios específicos para se enquadrar.
Analise o negócio minuciosamente
Para uma análise completa do negócio, você vai precisar de informações em tempo real sobre aspectos como natureza jurídica, regime tributário, controle de estoque, fluxo de caixa, processo produtivo, relatórios do sistema de gestão, relatórios contábeis gerenciais e declarações enviadas à Receita Federal.
Assim, poderá identificar as dificuldades enfrentadas pelo seu cliente e mapear os pontos que precisam ser aprimorados na situação tributária e fiscal.
Além disso, ao analisar os faturamentos bruto, líquido e variável, e os custos tributários incidentes sobre cada um, você poderá definir metas para reduzir esse impacto. Isso ajudará a ajustar o planejamento tributário de acordo com as necessidades dos seus clientes.
Não se esqueça de acompanhar de perto os indicadores financeiros, como faturamento, lucratividade, custos fixos e variáveis, despesas operacionais, fluxo de caixa e capital de giro ao longo do ano.
Trace os objetivos do negócio
Ao planejar como pagar impostos, deve-se pensar nos objetivos do negócio. Assim, você garante que suas estratégias vão ajudar a empresa como um todo.
Para isso, defina metas para o curto, médio e longo prazo de forma clara. Depois, veja quais opções fiscais podem ajudar a alcançar essas metas. Lembre-se de estabelecer objetivos realistas, conforme o seu cliente consegue fazer.
Dessa forma, você garante que as decisões tributárias tomadas vão estar alinhadas com o que seus clientes precisam para crescer e ter sucesso.
Elabore o planejamento
Agora é o momento de construir o planejamento tributário de forma concreta, sempre considerando os detalhes específicos da empresa para personalizar as ações. Todo o trabalho é embasado nas informações levantadas e mapeadas anteriormente.
Inclusive, é importante estabelecer critérios para recuperar créditos de impostos pagos indevidamente, com base nas investigações feitas anteriormente. Organizar-se em relação às datas também é indispensável para aprimorar o sistema de redução de tributos.
Além disso, o planejamento tributário deve ter um cronograma de implementação para garantir que seja executado conforme as normas fiscais e tributárias.
O que o planejamento tributário deve conter?
Estes são os itens essenciais do planejamento:
- Escolha do regime tributário mais adequado para o negócio, como Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real;
- Definição de como será a cobrança do Imposto de Renda (IR) e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), se necessário;
- Análise dos créditos tributários disponíveis, como PIS, COFINS, ICMS, IPI, para aproveitar benefícios fiscais;
- Verificação da possibilidade de isenções, reduções ou prazos diferenciados para pagar impostos, de acordo com sua atividade e localização;
- Elaboração de um cronograma para cumprir as obrigações fiscais e pagar os impostos nos prazos certos;
- Implementação de um sistema organizado de controle e registro das operações fiscais da empresa.
Como oferecer esse serviço?
Sempre há oportunidades na oferta de um planejamento tributário. Em vez de esperar, você pode tomar a iniciativa e agir de forma proativa.
Pensando nisso, você pode trabalhar de duas maneiras: fortalecendo a relação com os clientes atuais e buscando novos clientes para aumentar sua receita. Saiba como aproveitar essas chances para tornar seu escritório ainda mais eficiente.
Planejamento tributário simples para fidelizar clientes
Uma ótima estratégia é oferecer um serviço adicional para os clientes existentes. Em um planejamento tributário simplificado, você pode comparar os principais regimes disponíveis (Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real) e apresentar a melhor opção.
Isso não só será interessante para o cliente, que talvez já estivesse considerando essa análise, mas também demonstrará sua proatividade e compromisso em oferecer o melhor serviço.
Isso contribui para a fidelização dos clientes e a renovação dos contratos, mostrando que você está sempre atualizado e buscando soluções conforme a legislação vigente.
A ideia é oferecer esse planejamento tributário sem custos adicionais para os clientes da sua carteira. Mesmo que demande tempo, o valor gerado para os clientes e a oportunidade de fortalecer a relação com eles fazem toda a diferença.
Planejamento tributário completo
Uma forma de expandir seus serviços é oferecer um estudo mais abrangente de planejamento tributário como um serviço adicional, sendo uma ótima oportunidade para aumentar a receita e atrair novos clientes.
Esse estudo vai além da análise dos regimes fiscais e envolve uma avaliação detalhada das operações dos seus clientes, garantindo que a tributação esteja correta e identificando possíveis benefícios fiscais.
Ao oferecer essa opção, você destaca a importância e o impacto positivo que ele pode trazer para as empresas. Aproveite as redes sociais e o marketing de conteúdo para divulgar essa oferta e fortalecer sua posição no mercado.
Essa estratégia, além de fidelizar os clientes existentes, te leva a conquistar novas oportunidades de negócio para o seu escritório de contabilidade.
Otimize os processos em seu escritório
O planejamento tributário é dever de todo empreendedor que quer fazer o negócio crescer na legalidade. Por isso, você desempenha um papel fundamental na regularização de seus clientes, reduzindo as possibilidades de multas e outros problemas com a fiscalização.
Diante das inúmeras tarefas diárias, a tecnologia surge para mudar como você administra seu escritório. A fim de realizar um planejamento tributário preciso, busque automatizar processos para ganhar mais tempo para focar em questões que agregam mais valor aos seus produtos e serviços.
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Deixe que a Omie cuide dessas questões e tenha mais tempo para se dedicar ao crescimento do seu escritório!
